پایان نامه بررسی امکان استفاده از مدل ژنتیک مالی ( FGP ) در ارزیابی قیمت سهام در بورس اوراق بهادار تهران

اختصاصی از یارا فایل پایان نامه بررسی امکان استفاده از مدل ژنتیک مالی ( FGP ) در ارزیابی قیمت سهام در بورس اوراق بهادار تهران دانلود با لینک مستقیم و پرسرعت .

فرمت فایل : WORD (قابل ویرایش)

تعداد صفحات:107

عنوان : بررسی امکان استفاده از مدل ژنتیک مالی ( FGP ) در ارزیابی قیمت سهام در بورس اوراق بهادار تهران طی دوره ۱۳۸۵-۱۳۸۰

پایان نامه :
برای دریافت درجه کارشناسی ارشد « M.A» رشته حسابداری

 فهرست مطالب:
فصل اول:کلیات پژوهش
فصل دوم:چارچوب نظری و پیشینه پژوهش
فصل سوم:روش شناسی پژوهش
فصل چهارم:تجزیه وتحلیل اطلاعات و آزمون فرضیه
فصل پنجم:نتایج ، پیشنهادات و محدودیتهای تحقیق
منابع و مآخذ

چکیده :
هدف این پروژه استفاده ازبرنامه ریزی ژنتیک  مبتنی بر تحلیل سریهای زمانی جهت پیش بینی قیمت سهام  می باشد . این مطالعه ، برنامه ریزی ژنتیک مالی (FGP)  در کشف مدل جدید آینده نگری مالی  برای سری های زمانی قیمت سهام مورد استفاده قرار می‌دهد. وابزار معمول در تشریح فضای  مدل های آینده نگری بالقوه و انتخاب قویترین راهکارهاست .برنامه ریزی ژنتیک مالی  یک برنامه ریزی ژنتیکی مبتنی بر سیستمی است که درآینده نگری مالی تخصصی است. برنامه ریزی کوتاه مدت در زمینه های مختلف برای ادامه بقا، پیشرفت و موقعیت کلیه واحدهای اقتصادی و نیزاتخاذ تصمیمات اثر بخش  سرمایه گذاری و تامین مالی توسط مدیران، سرمایه گذاران، اعتبار دهندگان و سایرین ضروری است . برنامه ریزی امکان بهره برداری مناسب ازفرصتهای موجود را فراهم  می آورد و با استفاده ازآن  می توان قبل از مواجه شدن با رویداد های اقتصادی نامطلوب ، واکنش های مناسب نشان داد . در همین راستا برای افزایش اثربخشی برنامه ریزی ، نیز باید توانایی پیش بینی صحیح و مستمر را که لازمه آن است بهبود بخشید . اما معمولا به منظور پیش بینی وقایعی که در آینده روی  می دهد به اطلاعات بدست آمده از وقایع تاریخی اتکا می شود بدین ترتیب که داده های گذشته تجزیه و تحلیل می شوند تا ازآن الگویی قابل تعمیم برای آینده بدست آید این فرایند که دراغلب روشهای پیش بینی بکار می رود مبتنی بر این فرض است که روابط بین متغیرها در آینده نیز ادامه خواهد یافت .                                                
برنامه ژنتیک قادراست به تولید عناصری که یک پیشگویی از قیمت سهام ازدوره تجاری آتی روی قیمت های سهام  از N دوره گذشته که N یک متغیرتعریف شده یا دوره روزنه نامیده می شود.  در آینده نگری ، بهینه سازی با استفاده از سری های زمانی با نمونه گیری انجام می‌شود و احتمالا شامل برگشت‌های الحاقی در افق های زمانی طولانی تراست. بهینه سازی درون نمونه و آزمون های خارج از نمونه در طی 6  سال با فراوانی بالای داده‌ها برای دو سری زمانی ( سری زمانی باکس و جنکینز) انجام شدند. به همین دلیل درتحقیقات حسابداری نیز برای پیش بینی های مالی از جمله قیمت سهام و سودشرکتها و نهایتا استفاده سودمند از انها روشهای مختلف جهت پیش بینی انتخاب شده است.


به هرحال محقق دراین پژوهش که در بستر بورس اوراق بهادارانجام می گیرد برآن است که دقت پیش بینی قیمت سهام با استفاده از مدل ژنتیک مالی مبتنی بر سری های زمانی  باکس – جنکینز را  مورد مقایسه و آزمون قرار دهد. جهت آزمون فرضیه تحقیق مناسبترین مدل سری زمانی  باکس – جنکینز ازقیمت های سهام  شرکت های منتخب پیش بینی می گردد در مرحله بعدی خطای نسبی پیش بینی با استفاده از روش آزمون مجموع رتبه ای ویلکاکسن مورد آزمون قرار می گیرد .
       


فصل اول
کلیات پژوهش

1-1-  دیباچه :
برنامه ریزی کوتاه مدت در زمینه های مختلف برای ادامه بقا، پیشرفت و موقعیت کلیه واحدهای اقتصادی و نیز گرفتن تصمیمات اثر بخش سرمایه گذاری و تامین مالی توسط مدیران، سرمایه گذاران، اعتباردهندگان و سایرین ضروری است . برنامه ریزی امکان  بهره برداری مناسب از فرصتهای موجود را فراهم می آورد و با استفاده ازآن      می توان قبل از رویاروئی با رویداد های اقتصادی نامطلوب واکنش های مناسب نشان داد . در همین راستا برای افزایش اثر بخشی برنامه ریزی نیز باید توانایی پیش بینی صحیح و مستمر را که لازمه آن است بهبود بخشید .
کانون توجه این پژوهش پیش بینی است پیش بینی از این نظر حائز اهمیت است که عنصر بنیادین و کلیدی در تصمیم گیری استفاده کنندگان درون سازمانی و همچنین برون سازمانی محسوب می شود بر این اساس کارایی و اثر بخشی نهایی هر تصمیم به نتایح رویدادهایی بستگی دارد که بدنبال هر تصمیم روی می دهد بدین سان تصمیمی کارا و اثربخش خواهد بود که پیش بینی های انجام گرفته بر مبنای ان صحیح بوده باشد.

به جرات می توان اظهار داشت که در دهه 1960 و 1970انقلاب بزرگی در پژوهشهای حسابداری و مالی صورت گرفته است و در این میان پژوهشهای مرتبط با پیش بینی های تحلیلگران مالی و مدیریت و همچنین پیش بینی های مبتنی بر مدلهای کمی حجم بزرگی از این پژوهشها را به خود اختصاص داده است در مارس 1973 بنیاد تحلیلگران مالی FAF   پژوهش سه بخشی را  ارائه داد یک بخش پژوهش که در زمینه پیش بینی سود شرکتها بود . این پژوهش گزارش می نمود که تنها از اکتبر 1971 تا سپتامبر سال 1972 حدود 78  مقاله در زمینه پیش بینی مدیریت در مجله وال استریت   انتشار یافته است که این خود نشان از اهمیت بالای این حوزه در حسابداری و امور مالی است .
تصمیم گیری درباره خرید سهام جدید و یا فروش سهام موجود، با دستیابی به اطلاعاتی درباره  وضعیت آینده قیمت بازار سهام ممکن می شود. این تصمیم گیری اقتصادی، در صورتی که بتواند روند آتی قیمت بازار سهام را با استفاده از روشهایی، پیش بینی نماید، سبب کاهش زیان یا ریسک سرمایه گذاری (تصمیم) خواهد شد. 1- FGP  (اولین نسخه FGP)   بعنوان یک مدل تصمیم ، قادر به ارائه پیش بینی های دقیق در مجموعه داده های مختلف است.
 در این مطالعه بر اساس قیمت های  سهام پذیرفته شد ه در بورس اوراق بهادار تهران در سالهای 85-80 و با استفاده ازمدل ژنتیک مالی مبتنی بر تحلیل سری های زمانی باکس - جنکینز قیمت های سهام برآورده شده و  مدل در پایان از نظر کاهش میزان خطا از راه  نرم افزار Eviews مورد تحلیل قرار می گیرد . در نهایت این پژوهش نشان خواهد داد که مدل FGP می تواند خطای برآورد قیمت سهام در بورس اوراق بهادار تهران را کاهش دهد   .
( Anthony Hui , 2003 , p. 1 )


                      
2-1-  بیان مساله و علل برگزیدن موضوع پژوهش :
بازار سرمایه نقش بسیار مهمی را در تخصیص منابع و سرمایه ملی ایفا می کند و مفهوم کارایی این بازار منشا پیدایش تئوری های اقتصادی و مالی جدید می باشد. در یک بازار کارا، قیمت اوراق بهادار بازتاب  مجموعه ای از همه اطلاعات موجود بوده و اطلاعات جدید به سرعت بر روی قیمت اوراق بهادار بازتاب نماید  و سرمایه گذاران با توجه به اطلاعات در دسترس و انتظاری که از بازده اوراق بهادار در آینده دارند، تصمیم گیری می نمایند . پژوهشهای بسیار زیادی در رابطه باکارایی بورس اوراق بهادار در کشورهای مختلف انجام شده است . در اکثر این پژوهشها ، رفتار قیمت اوراق بهادار به عنوان معیاری برای تعیین کارایی بازار، مورد توجه قرار گرفته است . در یک بازار کارا رفتار قیمت اوراق بهادار نباید از یک الگوی ویژه ای پیروی کرده و تغییرات پی در پی قیمت های اوراق بهادار باید مستقل از یکدیگر بوده و ازتئوری گردش تصادفی پیروی  نماید. ولی در بازاری که از کارایی لازم برخوردار نباشد، قیمت سهام دارای حافظه تاریخی بوده و از الگوی ویژ ه ای  پیروی  می نماید، بطوری که با شناسایی این الگو میتوان روند آینده قیمت اوراق بهادار را پیش بینی نمود . ( فرقانی حسین ، مسعود عزیز خانی ، سال 1384 ، ص 95 )
در ایران پژوهش هایی درباره  کارایی بازار بورس اوراق بهادار انجام  گرفته است که به تعدادی از آنها اشاره می شود: در پژوهشی که در سال 1369 در رابطه با تابع توزیع نوسانات قیمت سهام، با استفاده از شاخص بازار سهام ایران و برای دو دوره 1357-1353 و 1368-1364 انجام  شد، نتایج پژوهش دلالت بر عدم کارایی بازار بورس ایران در شکل ضعیف داشت (درامانی، 1369).
پژوهش دیگری نیز برای آزمون کارایی در سطح ضعیف در سال 1371 و با استفاده از قیمت سهام 17 شرکت و برای دوره زمانی 1370-1368 و با بکار گیری روش آزمون گردشها انجام شد. نتیجه این پژوهش نیز دوباره عدم کارایی بورس اوراق بهادار تهران را تائید کرد (نصرالهی، 1371 ، ص 3 ).
بر اساس نتایج پژوهش دیگری، تغییرات قیمت سهام در بورس اوراق بهادار تهران، بصورت مستقل و تصادفی نبوده و روند و الگوی ویژه ای  در رفتار  قیمت ها مشاهده می شود و آگاهی از این الگو می تواند در جهت کسب منافع بیشتر به سرمایه گذاری کمک نماید (نمازی و همکاران، 1375-1374 ، ص 3 ).
با توجه به این موضوع میتوان از راه  روش های پیش بینی، اقدام به پیش بینی قیمت سهام در بورس اوراق بهادار تهران نمود .
معمولا به منظور پیش بینی وقایعی که در اینده روی می دهد به اطلا عات بدست امده از رخدادهای تاریخی اتکا  می شود بدین ترتیب که داده های گذ شته تجزیه و تحلیل می شوند تا از ان الگویی قابل تعمیم برای اینده بدست اید این فرایند که در اغلب روش های پیش بینی به کار می رود مبتنی بر این فرض است که روابط بین متغیرها در اینده نیز ادامه خواهد یافت برای روشن شدن فرایند پیش بینی با استفاده از مدل ژنتیک مالی ،اشاره به این موضوع ضرورت دارد که FGP به عنوان ابزار پیش بینی مبتنی بر دو روش کمی و کیفی است .در روشهای کیفی ، پیش بینی مبتنی بر داوری ذهنی است و پیش بینی کننده با استفاده از تجارب خود و در نظر گرفتن شرایط کنونی و تغییرات قابل     پیش بینی ، داده های آینده را  پیش بینی می کنند . در فرایند پیش بینی ،هرزگاهی نبود یا عدم دسترسی به داده های تاریخی یا عدم کفایت حجم آن،استفاده از روشهای داوری را ضروری می سازد.                                               
   jin li & Edward p.k tsang ,1999 , p.2  )  ).
در روشهای کمی با استفاده از تجزیه و تحلیل داده های گذشته ،ارزش متغیر مورد نظر پیش بینی می شود مدل ژنتیک مالی نیز از جمله تکنیک های کمی به شمار می رود که مبتنی برالگوریتم  سری های زمانی است . سری زمانی خود به الگوهای یک متغیره و چند متغیره تقسیم می شود . در الگوهای  یک متغیره ، تنها بر اساس ارزش مقادیر گذشته یک سری زمانی ، ارزش و مقادیر آتی متغیر وابسته پیش بینی می شود .در حالی که مدل های چند متغیره با شناسایی و تشخیص متغیرهایی که با متغیر مورد نظر برای پیش بینی در ارتباط است ؛ الگوی اماری مربوط طراحی می شود و برای پیش بینی بکار می رود .در این الگوها با شناسایی روابط بین متغیرها می توان نتیجه پیش بینی را بهبود بخشید . با
توجه به دسترسی به داده های تاریخی ودر نظر گرفتن مزایای روش کمی ؛ در این تحقیق از مدلهای چند متغیره مبتنی بر داده های تاریخی در چارچوب سری زمانی استفاده خواهد شد .( عادل اذر ، منصور مومنی ، سال 1377،صص288-283 ) .
سری زمانی ؛ مشاهدات متوالی زمانی مربوط به یک متغیر معین است و معمولا برای دستیابی به یک الگوی تاریخی که برای پیش بینی مورد نظر مفید است ؛ از سری زمانی استفاده می شود . به عبارت دیگر در تجزیه و تحلیل سری زمانی تلاش می شود با استفاده از مقادیر گذشته مقادیر اینده یک متغیر  پیش بینی  شود. ( همان ماخذ )
هر چند در پیش بینی هایی که مبتنی بر روند گذشته است فرض می شود که گذشته اینه ای برای اینده است و      روند های گذشته در اینده ادامه می یابد ولی باید توجه داشت که تمامی پیش بینی ها با مقداری عدم قطعیت همراه است .بنابراین نباید امیدوار بود که هر پیش بینی بطور کامل دقیق باشد ولی باید انتظار داشت که منافع حاصل از    پیش بینی ؛ بیشترازهزینه فرصت ناشی از عدم پیش بینی باشد. تلاش های مختلفی دربهتر کردن عملکرد نتایج حاصل از برنامه ژنتیک نظیر تغییر داده ها و اندازه های  جمعیت مختلف مورد آزمون قرار گرفته اند .
مساله پیش بینی سریهای زمانی قیمت سهام بر خلاف تکنیک های اموزش ماشینی به ویژه درگیر می شود چون داده ها اغلب بی نظم و فرار است و لزوما موضوعات منطقی ارائه نمی دهد . در پژوهش های انجام شده در زمینه مقایسه    پیش بینی این گروهها ؛ نتایج گوناگون وگاهی متضاد بدست امده است .
به هرحال پژوهشگر دراین پژوهش که در بستربورس اوراق بهادارانجام می گیرد برآن است که دقت  پیش بینی قیمت سهام با استفاده از مدل ژنتیک مالی در اجرای سری های زمانی  باکس – جنکینز را  موردآزمون قرار دهد.
برای آزمون فرضیه پژوهش مناسبترین الگوی سری زمانی باکس – جنکینز ازقیمت های سهام  شرکت های برگزیده  پیش بینی می گردد بنابراین تمامی عوامل موثر بر قیمت سهام ثابت فرض شده است .در مرحله بعدی خطای نسبی       پیش بینی با استفاده از روش آزمون مجموع رتبه ای ویلکاکسن مورد آزمون قرار می گیرد .اساسا این پرسش برای پژوهشگر مطرح است که آیا الگوی FGP  مبتنی بر سری زمانی  حاصل از روش شناسی  باکس – جنکینز قیمت سهام را دقیقتر پیش بینی می کنند ؟

به هر حال در صورت عدم دسترسی به سایر اطلاعات ،یک سری زمانی قیمتهای گذشته سهام ،که در برگیرنده سایر موارد موثر در رفتار قیمت سهام می باشند و مشاهدات مربوط به اطلاعات لازم را بهتر بازتاب می سازد در پیش بینی قیمت  مفید خواهد بود . در این پژوهش تلاش بر ان دارد تا رفتار قیمتهای گذشته سهام  و دقت پیش بینی به کمک   سری زمانی باکس – جنکینز را در طول زمان مورد بررسی قرار دهد تا دریابد :
آیا قیمتهای گزارش شده سهام از یک روند ویژه ای  پیروی می کنند ؟
آیا قیمتهای آینده مورد انتظار با قیمت مشاهده جاری رابطه ای دارند ؟
در اصل یک الگو تا چه اندازه ای می تواند قیمتهای آتی را به خوبی پیش بینی کند ؟
آیا پیش بینی قیمت سهام در سری های زمانی در مدل از دقت بالایی برخوردار است ؟

۳-١-  اهمیت و ضرورت پژوهش :
یکی ازهدفهای اصلی حسابداری ارائه اطلاعاتی است که بتوان با استفاده از آن رویدادهای تجاری آینده را پیش بینی کرد . از دیدگاه روش مبتنی بر پیش بینی برای تدوین و ارائه یک تئوری حسابداری باید روشهای گوناگون حسابداری را از نظرتوانایی آنها جهت پیش بینی رویدادهای اقتصادی یا تجاری ارزیابی کرد. بطور کلی شاخص سودمندی در پیش بینی عبارتست از، روابط احتمالی بین رویدادهای اقتصادی مورد نظر تصمیم گیرنده و متغیرهای پیش بینی کننده مربوط که تا حدی از اطلاعات حسابداری نشات می گیرد .( دکتر جهانخانی  علی ، سال 1382 ، ص 171 )
پژوهشهای بسیار زیادی در زمینه پیش بینی در کشورهایی با بازارهای پیشرفته و مدرن از جمله آمریکا انجام شده است و این در حالی است که در کشور ما به علت نو ظهور بودن و رونق جدید بازار سرمایه ، پژوهشهای موجود در این زمینه نیز در آغاز کار و در مراحل ابتدایی می باشد . به هر حال پژوهشهای بسیار کمی در این حوزه از بازار سرمایه و بالاخص در زمینه دقت  پیش بینی قیمت سهام به کمک مدلهای سری زمانی، انجام شده است محقق با توجه به کمبود پژوهشهای موجود دراین زمینه و همچنین به علت اهمیت دقت پیش بینی قیمت سهام دراخذ تصمیمات بهینه توسط استفاده کنندگان درون سازمانی واستفاده کنندگان برون سازمانی بدین نتیجه رسیده است که انجام این تحقیق اهمیت و ضرورت اجتناب ناپذیر دارد . ( فرقانی حسین ، سال 1384 ، ص 96 )
در جامعه ما خریداران اوراق بهادار از هر طبقه و گروهی که باشند با مشکلات اساسی در تصمیم گیری برای     سرمایه گذاری ، بویژه در انتخاب سهام شرکتها و ترجیح یکی بر دیگری روبه رو هستند. ان عده از سرمایه گذارانی که درباره جوانب مختلف سرمایه گذاری در اوراق بهادار از قبیل انواع اوراق ، تفکیک اوراق پرارزش از کم ارزش ، روش تحلیل اوراق بهادار ، عوامل موثر بر ارزش شرکتها و موارد دیگر اگاهی کافی ندارند و در کلیه مراحل    سرمایه گذاری ، از اتخاذ تصمیم تا خرید و نگهداری و فروش اوراق بدلیل فقدان الگویی مناسب قادر به تحلیل علمی و منطقی و تصمیم گیری در مورد سرمایه گذاری  نیستند .
در سطوح سیستم قیاسی حسابداری از دیدگاه اقای ولک ( volk ) تصمیم گیری شامل یک ارزیابی از انچه که انتظار داریم در اینده رخ دهد می باشد این ارزیابی می تواند در فرم غیر رسمی یا با محاسبات فوق العاده پیچیده صورت پذیرد . مدل جریان نقدی تنزیل شده ، که در تجزیه بودجه سرمایه ای بکار می رود بعنوان یک نمونه از شیوه پیچیده می باشد . دوره بازیافت از روشهای جریان نقدی تنزیل نشده ، ساده ، فرضی ،کم اثرتر ، ابزاری برای ارزیابی اینده احتمالی است . اگرچه تقریبا ساده یا بسیار دشوار و ظریف می باشند اما بعنوان روشهایی برای ارزیابی انچه که در اینده اتفاق خواهد افتاد مورد استفاده قرار می گیرند این نوع روشها را مدلهای تصمیم می نامند .
ظرفیت و توان تهیه اطلاعات مفید برای فرایند تصمیم گیری مربوط به اینده را توان پیشگویی یا پیش بینی می نامند . در رویکرد مصرف گرایی ، هدف مهم حسابداری این است که اطلاعات مفیدی را برای تصمیم گیری فراهم نماید . اگر همه تصمیم گیرندگان به اطلاعات یکسان و مشابهی احتیاج داشتند ، مسائل و معضلات تئوری با مشکلات کمتری روبرو می گردید متاسفانه همانطور که ASOBAT شناسایی نمود استفاده کنندگان از گزارشات حسابداری از قشرهای متفاوتی همچون بستانکاران ، سرمایه گذاران ، مشتریان و فروشندگان ، دولت و ارگانهای دولتی و کارمندان می باشند که دارای تواناییها و زمینه های گوناگون هستند ، اگرچه تامین اطلاعات متنوع و متناسب با نیازهای اطلاعاتی قشرهای متفاوت استفاده کننده با ارائه اطلاعات کلی برای تمام گروهها برای تکامل حسابداری در اینده قطعی و حیاتی خواهد بود . توان پیشگویی و پیش بینی در ASOBAT بر حسب سنجش سود ، وضعیت مالی و بازپرداخت بدهیها در اینده  مورد بحث است . گزارشات حسابداری بخودی خود پیشگویی یا پیش بینی را فراهم    نمی سازند ، بلکه استفاده کنندگان بایستی پیشگویی یا پیش بینی هایی را فراهم سازند بکارگیری داده ها از گزارش حسابداری یک اطلاعاتی در مدل تصمیم انها می باشد . ( دکترکرباسی یزدی ، حسین ، سال 1384 ، ص 52-51 )
یکی از ابزارهای مهم مورد استفاده برای تصمیمات سرمایه گذاری، فنون پیش بینی است که آن جزو لاینفک فرآیند تصمیم گیری و کنترل می باشد، ازطرف دیگر، رابطه مستقیم با ریسک تصمیم گیری دارد. بدین معنی که هر چه پیش بینی دقیق تر باشد، زیان یا ریسک ناشی از تصمیم گیری در شرایط عدم اطمینان کاهش می یابد.

4-1- اهداف پژوهش :
هدف اصلی این پژوهش ، ارزیابی امکان کم کردن خطا در پیش بینی قیمت سهام، با استفاده از روند گذشته و تاریخی قیمت سهام از طریق الگوی ژنتیک مالی مبتنی بر سری های زمانی باکس - جنکینز می باشد و انجام پیش بینی موقعی امکان دارد که بازار بورس کارا نباشد .  و باتوجه به عدم کارایی و یا کارایی ضعیف بازار بورس ایران ضرورت انجام چنین پژوهشی اجتناب ناپذیر می نماید .
 شکل ضعیف EMH بیان می کندکه قیمت های اوراق بهادار ، اطلاعات نهفته را با توالی تاریخی قیمتها انعکاس می دهد پژوهشهای کافی حاکی از این مطلب است که این فرضیه در حال حاضر پذیرفته شده و موردتایید است . مطالعات اولیه از انچه که معروف به یافته تئوری گام تصادفی است بیان می کند که تغییرات بعدی قیمتهای اوراق بهادار نسبت به اطلاعات موجود قبل از تغییرات تصادفی است یعنی سودهای مازاد را صرفا بادانش قیمتهای اوراق بهادار نمی توان بدست اورد . ( دکترکرباسی یزدی ، حسین ، سال 1384 ، ص 79 )

امکان سنجی فیلتراسیون آکوستیکی جهت جذب ذرات خروجی از اگزوز موتورهای دیزل

اختصاصی از یارا فایل امکان سنجی فیلتراسیون آکوستیکی جهت جذب ذرات خروجی از اگزوز موتورهای دیزل دانلود با لینک مستقیم و پرسرعت .

بخشی از متن اصلی:
-فصل اول: مقدمه1
    2- فصل دوم: مروری بر ادبیات و اصول و مبانی نظری4
    2-1 مقدمه5
    2-2 سیستم جدا ساز ذرات معلق در گازها8
    2-2-1 صافی های کیسه ای8
    2-2-2 ته نشین کننده های ثقلی8
    2-2-3 شوینده ها9
    2-2-4 سیکلونها9
    2-2-5 نشست دهنده الکتروستاتیک9
    2-3 زمینه تاریخی10
    2-4 مکانیزمهای انباشت آکوستیک11
    2-4-1 فعل و انفعالات اورتوکینتیک11
    2-4-2 فعل و انفعالات هیدرودینامیک17
    2-4-3 واکنشهای آشفتگی آکوستیک20
    2-4-4 روان سازی آکوستیک19
    2-4-5 توده آکوستیک23
    2-5 مدلهای شبیه سازی فعلی24
    2-5-1 مدل وولک24
    2-5-2 مدل شو25
    2-5-3 مدل تیواری25
    2-6 مدل سانگ25
    3-فصل سوم: روشها و تجهیزات27
    3-1 مقدمه28
    3-2 روش شبیه سازی انباشت آکوستیک28
    3-2-1 فرضیات انجام شده در مدل سازی28
    3-2-2 الگورِیتم مدل سازی29
    3-3 سیستم آزمایشگاهی فیلتراسیون آکوستیکی30
    3-3-1 سیستم آزمایشگاهی اندازه گیری توزیع اندازه ذرات30
    3-3-2 آزمایشات مربوط به دستگاه نشت دهنده آکوستیکی33
    3-3-3 مواد مورد استفاده41
    3-4 کالیبراسیون وسایل آزمایشگاهی 43
    4- فصل چهارم: نتایج و تفسیر آنها45
    4-1 مقدمه46
    4-2 نتایج آزمایشگاهی47
     4-2-1 اندازه گیری توزیع اندازه و غلظت کلی ذرات
     خروجی از اگزوز موتورهای دیزلی46
     4-3 آزمایشات مربوط به دستگاه نشست دهنده آکوستیکی49
    4-3-1 آزمایش بدست آوردن فرکانس های بحرانی49
    4-3-2 رسم پروفیل فشار آکوستیکی در طول لوله52
    4-3-3 اعمال امواج آکوستیکی بر روی جریان ایروسل55
    4-3-3-1 اعمال امواج آکوستیکی برروی ذرات درحالت بدون دبی و ساکن55
    4-3-3-2 اعمال امواج بر روی جریان ایروسل62
    4-4 بررسی تأثیر عوامل موثر در بازده فیلترهای آکوستیکی
             در خروجی موتور های دیزل67
    4-4-1 بررسی تأثیر دبی عبوری از محفظه65
    4-4-2 بررسی اثر توان اعمالی امواج72
    4-4-3 بررسی تاثیر دما و فشار75
    4-4-4 تأثیرات فرکانس صدا77
    4-4-5 اثر اندازه ذرات77
    5- فصل پنجم79
    فهرست مراجع83
    ضمیمه 185
    ضمیمه 288
    ضمیمه 395
    
    
    فهرست نمودارها
    شکل 2-1- حجم انباشت آکوستیک12
    شکل 2-2- حجم واقعی انباشت آکوستیکی14
    شکل 2-3- مکانیزم های آشفتگی20
    شکل 2-4- شکل موج سرعت آکوستیک درشدت بالا22
    شکل 3-1- دستگاه برخورد دهنده چند مرحله ای31
    شکل 3-2- سیستم حذف ذرات بزرگ32
    شکل 3-3- دستگاه شمارنده ذرات33
    شکل 3-4- منبع امواج آکوستیکی34
    شکل 3-5- دستگاه منبع ایجاد سیگنال35
    شکل 3-6- دستگاه Amplifier36
    شکل 3-7- دستگاه فرکانس متر36
    شکل 3-8- بلندگو و horn37
    شکل 3-9- صفحه بازتاب کننده امواج و لوله فلزی برای خروج گازها38
    شکل 3-10- فشار سنج دیجیتالی38
    شکل 3-11- دستگاه تولید کننده ایروسل تک توزیعی39
    شکل 3-12- دستگاه مولد ایروسل چند توزیعی40
    شکل 3-13- دبی سنج41
    شکل 3-14- توزیع اندازه ذرات خروجی از دستگاه تولید کننده ایروسل43
    شکل 4-1- توزیع جرمی ذرات کوچکتر از 10 میکرون خروجی از اگزوز موتورهای دیزلی46
    شکل 4-2- درصد جرمی توزیع ذرات کوچکتر از 10 میکرون خروجی از اگزوز موتورهای دیزلی46
    شکل 4-3- توزیع فشار آکوستیکی در cm10 از بالای لوله49
    شکل 4-4- توزیع فشار آکوستیکی در cm17 از بالای لوله49
    شکل 4-5- توزیع فشار آکوستیکی در cm150 از بالای لوله50
    شکل 4-6- مقایسه نتایج نظری و آزمایشگاهی برای فرکانس 200 (Hz) بر اساس ماکزیمم فشار51
    شکل 4-7- مقایسه نتایج نظری و آزمایشگاهی برای فرکانس 650 (Hz) بر اساس مینیمم فشار51
    شکل 4-8- مقایسه نتایج نظری و آزمایشگاهی برای فرکانس 830 (Hz) بر اساس ماکزیمم فشار52
    شکل 4-9- setup استفاده شده در حالت بدون جریان54
    شکل 4-10- تست نشست آکوستیکی برای حالت بدون دبی و فرکانسHz 20056
    شکل 4-11- محل نقاطی که در آن ایروسل ها به دیواره چسبیده اند57
    شکل 4-12- تست نشست آکوستیکی برای حالت بدون دبی و فرکانسHz 650 58
    شکل 4-13- تست نشست آکوستیکی برای حالت بدون دبی و فرکانسHz 830 59
    شکل 4-14- setup استفاده شده برای اعمال امواج بر روی جریان (Q=250 L/h61
    شکل 4-15- تست نشست آکوستیکی برای حالت  Q=250 L/hourو فرکانسHz 830 62
    شکل 4-16- setup استفاده شده برای اعمال امواج بر روی جریان (Q=27.8 L/min)63
    شکل 4-17- تست نشست آکوستیکی برای حالت  Q=27.8 L/minو فرکانسHz 830 64
    شکل 4-18- setup استفاده شده برای استفاده از ذرات توزیع اندازه مختلف و استفاده از دستگاه شمارنده ذرات66
    شکل 4-19- تاثیر دبی جریان بر بازده فیلتراسیون68
    شکل 4-20- تاثیر زمان اعمال جریان بر اندازه ذرات در مدل سازی عددی69
    شکل 4-21- بررسی تاثیر زمان اعمال امواج در توزیع اندازه ذرات و مقایسه بین نتایج مدل سازی عددی و نتایج آزمایشگاهی در فرکانس 200 Hz در حالت لوله سر بسته70
    شکل 4-22- تاثیر توان الکتریکی امواج بر بازده فیلتراسیون72
    شکل 4-23- تاثیر دما در نرخ انباشت آکوستیکی74
    شکل 4-24- تاثیر فشار گاز در نرخ انباشت آکوستیکی75
    شکل 4-25- تاثیر اندازه ذرات در انباشت آکوستیکی76
    
    فهرست جداول
    جدول 4-1- فرکانس های بحرانی48
    جدول 4-2- توزیع فشار آکوستیکی در فرکانس های مختلف48
    جدول 4-3- بررسی اثر دبی در بازده فیلتراسیون67
    جدول 4-4- بررسی اثر توان صوتی در بازده فیلتراسیون7
مقدمه
زیست موجودات زنده به ویژه انسان در معرض هجوم انواع آلودگیها است که آلودگی هوا یکی از مهمترین آنها است. بسیاری از مراکز صنعتی و تولیدات آنها، از عوامل مهم تولید آلاینده های هوا میباشند و از این میان خودروها سهم عمده این آلودگی را در شهرها به عهده دارند.
به موازات رشد و ترقی جوامع که موجب تخریب طبیعت و در نتیجه آلوده کردن بیشتر آن شده است، سازمانهای حفاظت از محیط زیست با وضع قوانینی، سعی در کاهش آلودگیها دارند. برای کاهش آلودگی هوای ناشی از خودروها، دو روش اساسی وجود دارد:
الف: کاهش تولید آلاینده ها
ب: جلوگیری از انتشار آنها در محیط

این فایل به همراه چکیده، فهرست، متن اصلی و منابع با فرمت doc ( قابل ویرایش ) در اختیار شما قرار می گیرد.
تعداد صفحات:115

بررسی امکان تشخیص (شناخت) استفاده از تامین مالی خارج از ترازنامه در شرکتها

اختصاصی از یارا فایل بررسی امکان تشخیص (شناخت) استفاده از تامین مالی خارج از ترازنامه در شرکتها دانلود با لینک مستقیم و پرسرعت .

بخشی از متن اصلی
در این پایان نامه بررسی امکان تشخیص (شناخت) استفاده از تامین مالی خارج از ترازنامه در شرکتهای پذیرفته شده در بورس توسط حسابرسان مستقل مورد بررسی و پژوهش قرار گرفته است که به همراه پروپوزال اصلی، چکیده، فهرست مطالب، متن اصلی و منابع با فرمت word دراختیار شما قرار می گیرد.
مساله عمده و اساسی مورد بحث در این پژوهش آگاهی و شناخت نسبت به انواعی از معاملات خارج از تراز نامه ،روشهای رایج مورد استفاده توسط شرکتها و در نهایت ارزیابی اینکه آیا حسابرسان قادر به تشخیص این نوع از تامین مالی هستند یا خیر. .با توجه به اینکه معا ملات تامین مالی خارج از تراز نامه انواعی از معا ملاتی هستند که به صورتی از نمایش کامل از فعا لیتها و رویداد های مالی رخ داده شده در حسابها نشان داده نمی شود این گونه معا ملات باعث تغییر در سا ختار سرمایه از طریق عدم ثبت بدهیها و تعهدات عمده در صورتهای مالی (تراز نامه)می شود .در این پژوهش ابتدا به مقا لات و بیانیه های منتشر شده توسط نهاد های رسمی و غیر رسمی حرفه حسابداری در مورد موضوع اشاره شده است ،سپس روشهای رایج مورد استفاده از این نوع تامین مالی توسط شرکتها به تفصیل تشریح شده است و در نهایت فرضیات پژوهش مورد آزمون آماری قرار گرفته است .سوالات مطرح شده در این پژوهش ارتباط و یا عدم ارتباط بین نسبتهای ما لی کلیدی و تا مین مالی خارج از تراز نامه ،تغییر در ساختار سرمایه در صورت استفاده از تامین مالی خارج از تراز نامه و در نهایت بوجود آمدن تردیدی عمده در فرض تداوم فعالیت در صورت استفاده از تامین مالی خارج از تراز نامه می باشد .برای پاسخ دادن به این سوالات ا بتدا شرکتهای مرتبط با تامین مالی خارج از تراز نامه بین سالهای 1380 -1385 با استفاده از گزارش حسابرس مستقل شناسائی و اطلاعات مربوط استخراج و با استفاده از متغیر های پژوهش (نسبتهای ما لی در نظر گرفته شده )از طریق روشهای آماری اقدام به آزمون فرضیه ها شده است .نتایج بدست آمده از آزمون آماری فرضیه ها حاکی از تائید فرضیه های پژوهش می باشد، با توجه به یافته های پژوهش می توان نتیجه گرفت که نا مساعد بودن نسبتهای مالی می تواند دلیل بر استفاده از تامین مالی خارج از تراز نامه توسط شرکتها باشد لذا به حسابرسان مستقل پیشنهاد می شود نسبتهای کلیدی تراز نامه ای را جهت تشخیص استفاده احتما لی شرکتها از تامین مالی خارج از تراز نامه مورد توجه قرار دهند .

مقدمه
 فصل اول: کلیات پژوهش
 1-1 مقدمه:
 1-2 بیان مساله و علل انتخاب موضوع
 1-3 اهداف پژوهش:
 1-4 اهمیت پژوهش:
 1-5 نوع طرح پژوهش:
 1-6 متغیرهای پژوهش:
 1-7 فرضیه های پژوهش:
 1-8 قلمرو پژوهش:
    1-1-8 قلمرو موضوعی
    2-1-8 قلمرو مکانی
    3-1-8 قلمرو زمانی
 1-9 محدودیتهای پژوهش
 1- 10 روش پژوهش
 1-11 روش جمع آوری اطلاعات
 1-12 ابزار اندازه گیری اطلاعات
 1-13 واژگان کلیدی و اصطلاحات
 1-14 ساختار پژوهش
 فصل دوم: مبانی نظری و پیشینه پژوهش
 1-تاریخچه،مبانی نظری، چارچوب گزارشات مالی، انرون
 2-1 مقدمه:
 2-2 گفتار اول: تاریخچه
 2-2-1 مقاله فنی انتشار یافته توسط انجمن حسابداران قسم خورده انگلستان و ولز
 2-2-2 متن پیشنهادی شماره 42 (ED42)
 2-2-3 متن پیشنهادی شماره 49 (ED 49)
 2-2-4 شرایط پیشنهاد شده توسط متن پیشنهادی گزارشگری معاملات (FRED4)
 2-2-5 بیانیه تحقیق مالی شماره 5 (1994) گزارشگری محتوای معاملات
 2-3 گفتار دوم: مبانی نظری
 2-3-1 تجزیه و تحلیل مزایا و مخاطرات
 2-3-2 شناخت
 2-3-3 عدم شناخت
 2-3-4 تهاتر
 2-3-6 نحوه ارائه اقلام مرتبط با هم
 2-3-6 معاملات مرتبط
 2-4 گفتار سوم : چارچوب گزارشات مالی
 2-4-1 ترازنامه
 2-4-2 صورتهای مالی اساسی دیگر
 2-4-3 یادداشتهای توضیحی صورتهای مالی و گزارش هیئت مدیره به مجمع عمومی صاحبان سهام
 2-5 گفتار چهارم: فروپاشی انرون مقدمه ای برای تحول در وضع قوانین و استانداردهای
    مرتبط با معاملات خارج از تراز نامه
 2-5-1 آنچه برای انرون اتفاق افتاد؟
 2-5-2 تاریخچه انرون
 2-5-3 گزارش Powers و Batson در مورد انرون
 2- شرکتهای با اهداف خاص، قانون سار بینز اکسلی
 2-1 گفتار پنجم: شرکتها با اهداف خاص
 2-2-1 مقدمه
 2-2-2 تعریف شرکتها با اهداف خاص
 2-2-3 ارتباط با تامین مالی خارج از تراز نامه
 2-2 گفتار ششم: قانون سار بینز اکسلی
 2-2-1 مقدمه
 2-2-2 ارتباط قانون ساربینز اکسلی با موضوع خارج از تراز نامه
 2-2-3 اقلامی که افشاء آنها در ارتباط با ترتیبات خارج از ترازنامه لازم است
 2-2-4 افشاء اقلام تعهدات قراردادی
 3- شیوه های مورد استفاده در تامین مالی خارج از تراز نامه
 1-2 گفتار هفتم : شرکتهای فرعی و شبه شرکتهای فرعی
 2-2-1 تعریف شرکتهای فرعی وشبه فرعی
 2-2-2 معافیت شبه شرکتهای فرعی از تلفیق
 2-2-3 ارتباط شرکتهای فرعی و شبه فرعی با تامین مالی خارج از تراز نامه
 2-2 گفتار هشتم: سرمایه گذاری در ارزش ویژه سایر شرکتها
 3-2-1 سرمایه گذاری هایی که نه موجب افزایش نفوذ قابل ملاحظه می شودونه موجب افزایش کنترل
 2-2-2 سرمایه گذاری هایی که موجب افزایش نفوذ قابل ملاحظه می شود اما موجب افزایش کنترل
 نمی شود
 2-2-3 سرمایه گذاری هایی که موجب کنترل می شود
 2-2-4 موضوع خارج از ترازنامه در حسابداری سرمایه گذاریها
 2-2-5 تلفیق
 2-3 گفتار نهم: اجاره های بلند مدت
 1-2-3 ارزیابی معامله
 2-2-3 ماهیت شیوه ها و الزامات گزارشگری مالی
 3-2-3 موضوع خارج از ترازنامه در حسابداری برای اجاره های بلند مدت
 2-4 گفتار دهم: فروش و اجاره آن از خریدار
 1-2-4 ارزیابی معامله
 2-2-4 اجاره های سرمایه ای
 3-2-4 اجاره های عملیاتی
 4-2-4 موضوع خارج از ترازنامه در حسابداری برای فروش و اجاره آن از خریدار
 5-2-4 استاندارد بین المللی حسابداری برای اجاره ها
 2-5 گفتار یازدهم: فروش و توافقات باز خرید
 1-2-5 ارزیابی معامله
 2-2-5 ماهیت شیوه ها و الزامات گزارشگری مالی
 3-2-5 موضوع خارج از ترازنامه در حسابداری برای فروش و توافقات بازخرید
 4-2-5 شیوه حسابداری
 2-6 گفتار دوازدهم : کالاهای امانی
 1-2-6 ارزیابی معامله
 2-2-6 ماهیت شیوه ها و الزامات گزارشگری مالی
 3-2-6 حقوق هر طرف معامله برای بازگرداندن کالا
 4-2-6 تعیین قیمت برای انتقال نهایی مالکیت به مشتری
  5-2-6 آیا مشتری لازم است به سازنده کالا مبلغی به عنوان ودیعه بدهد؟
  6-2-6 آیا مشتری حق استفاده از کالا را دارد؟
 7-2-6 موضوع خارج از ترازنامه در حسابداری برای کالاهای امانی
 2-7 گفتار سیزدهم: نقل و انتقالات داراییهای مالی با مشارکت های مداوم
 1-2-7 ارزیابی معاملات
 2-2-7 موارد افشاء طبق SFAS شماره 140
  3-2-7 موضوع خارج از ترازنامه در حسابداری برای نقل و انتقالات دارائیهای مالی
  2-8 گفتار چهاردهم: تجزیه و تحلیل نسبتهای مالی
 1-2-8- روشهای تجزیه و تحلیل
 2-2-8- طبقه بندی نسبتها
 3-2-8- فرض تداوم فعالیت
 2-9- گفتار پانزدهم : پیشینه پژوهش
  1-2-10: نتیجه گیری
 فصل سوم: روش شناسی پژوهش (متدولوژی)
 1-3 مقدمه
 2-3 اهداف پژوهش
 3-3 روش جمع آوری داده ها
 4-3 قلمرو پژوهش
 5-3 جامعه آماری
 6-3 نحوه گردآوری اطلاعات
 7-3 نمونه گیری
 8-3 فرضیه های پژوهش
 9-3 متغیرهای پژوهش
 10-3 تعریف عملیاتی متغیرهای پژوهش
 11-3 اندازه گیری متغیرهای پژوهش
 12-3 روش آماری آزمون فرضیه ها
 فصل چهارم: تجزیه و تحلیل داده های پژوهش
 1-4 مقدمه
 2-4 نتایج تحلیل داده ها- سال 80
 3-4 نتایج تحلیل داده ها- سال 81
 4-4 نتایج تحلیل داده ها- سال 82
 5-4 نتایج تحلیل داده ها- سال 83
 6-4 نتایج تحلیل داده ها- سال 84
 7-4 نتایج تحلیل داده ها- سال 85
 فصل پنجم: نتیجه گیری و پیشنهادات
 1-5 مقدمه
 2-5 خلاصه ای از کل پژوهش
 3-5 خلاصه یافته های پژوهش
 4-5 نتیجه گیری
 5-5 پیشنهادات
 1-5-5 پیشنهادات مربوط به یافته های پژوهش
 2-5-5 پیشنهادات برای پژوهش های آتی
 6-5 محدودیت های پژوهش
 7-5 فهرست منابع
 
 فصل ششم :پیوستها
 1-4جدول آماره های توصیفی برای تفاضل متغیر جاری قبل و بعد از احتساب تامین مالی- سال 1380 140
 2-4 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیرهای تفاضلگیری شده جاری، سریع و نقدینگی قبل و بعد از احتساب سال 1380
 3-4 آماره های آزمون ویلکاکسون (ناپارامتری )برای فرض برابری میانگین های متغیر های تفاضلگیری شده جاری ،سریع و نقدینگی قبل و بعد از احتساب –سال 1380
 4-4 جدول ضریب همبستگی ناپارامتری تاو-کندال میان متغیر های جاری قبل و بعد از احتساب –سال 1380
 4-5 جدول ضریب همبستگی ناپارامتری تاو – کندال میان متغیر های سریع قبل و بعد از احتساب –سال 1380
 4-6 جدول ضریب همبستگی ناپارامتری تاو –کندال میان متغیر های نقدینگی قبل و بعد از احتساب –سال 1380
 4-7 جدول آمار های توصیفی برای تفاضل متغیر کل بدهی قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1380
 4-8 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر تفاضلگیری شده کل بدهی قبل و بعد از احتساب –سال 1380
 4-9جدول آماره های توصیفی برای تفاضل متغیر فزونی بدهیها بر دارائیهای قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1380
 4-10 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر تفاضلگیری شده فزونی بدهیها بر دارائیهای قبل و بعد از احتساب –سال 1380
 4-11 جدول همبستگی پارامتری میان متغیر های زوج شده کل بدهی قبل و بعد از احتساب –سال 1380
 4-12 جدول آزمون t زوجی (پارامتری )برای فرض برابری میانگین متغیر تفاضلگیری شده کل بدهی قبل و بعد از احتساب –سال 1380
 4-13 جدول همبستگی پارامتری میان متغیر های زوج شده فزونی بدهیها بر دارائیها ی قبل و بعد از احتساب –سال 1380
 4-14 جدول آزمون t (پارامتری )برای فرض برابری میانگین متغیر تفاضلگیری شده فزونی بدهیها بر دارائیهای قبل و بعد از احتساب –سال 1380
 4-15 جدول آماره های آزمون ویلکاکسون برای فرض برابری میانگین های متغیر های تفاضلگیری شده کل بدهی و فزونی بدهیها بر دارائیهای قبل و بعد از احتساب –سال 1380
 4-16 جدول ضریب همبستگی ناپارامتری تاو –کندال میان متغیر های کل بدهی قبل و بعد از احتساب –سال 1380
 4-17 جدول ضریب همبستگی ناپارامتری تاو –کندال میان متغیر های فزونی بدهیها بر دارائیهای قبل و بعد از احتساب –سال 1380
 4-1 نمودار پراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1380
 4-2 نمودار پراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1380
 4-3 نمودار پراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1380
 4-4 نمودار مستطیلی برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1380
 4-5 نمودار مستطیلی برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1380
 4-6 نمودار مستطیلی برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1380
 4-7 نمودار پراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1380
 4-8 نمودار پراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1380
 4-9 نمودار مستطیلی برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1380
 4-10 نمودار مستطیلی برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1380
 4-18 جدول آماره های توصیفی برای تفاضل متغیر جاری قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1381
 4-19 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر های تفاضلگیری شده جاری ،سریع و نقدینگی قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1381
 4-20 جدول همبستگی پارامتری میان متغیر های زوج شده جاری قبل و بعد از احتساب –سال 1381
 4-21 جدول آزمون t برای فرض برابری میانگین متغیر تفاضلگیری شده جاری قبل و بعد از احتساب –سال 1381
 4-22 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر های تفاضلگیری شده جاری قبل و بعد از احتساب –سال 1381
 4-23 جدول ضریب همبستگی ناپارامتری تاو-کندال میان متغیر های جاری قبل و بعد از احتساب –سال 1381
 4-24 جدول آماره های توصیفی برای تفاضل متغیر سریع قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1381
 4-25 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر های تفاضلگیری شده سریع قبل و بعد از احتساب –سال 1381
 4-26 جدول ضریب همبستگی ناپارامتری تاو-کندال میان متغیر های سریع قبل و بعد از احتساب –سال 1381
 4-27 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر های تفاضلگیری شده نقدینگی قبل و بعد از احتساب –سال 1381
 4-28 جدول ضریب همبستگی ناپارامتری تاو-کندال میان متغیر های نقدینگی قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1381
 4-29 جدول آماره های توصیفی برای تفاضل متغیر کل بدهی قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1381
 4-30 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر تفاضلگیری شده کل بدهی قبل و بعد از احتساب –سال 1381
 4-31 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر های تفاضلگیری شده کل بدهی قبل و بعد از احتساب –سال 1381
 4-32 جدول ضریب همبستگی ناپارامتری تاو-کندال میان متغیر های کل بدهی قبل و بعد از احتساب –سال 1381
 4-33 جدول آماره های توصیفی برای تفاضل متغیر فزونی بدهیها بر دارائیهای قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1381
 4-34 جدول آزمونهای نرمالیته متغیر تفاضلگیری شده فزونی بدهیها بر دارائیهای قبل و بعد از احتساب –سال 1381
 4-35 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر های تفاضلگیری شده فزونی بدهیها بر دارائیهای قبل و بعد از احتساب –سال 1381
 4-36 جدول ضریب همبستگی ناپارامتری تاو –کندال میان متغیر های فزونی بدهیها بر دارائیها ی قبل و بعد از احتساب –سال 1381
 4-37 جدول آماره های توصیفی برای تفاضل متغیر نقدینگی قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1381
 4-11 نمودار پراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1381
 4-12 نمودار پراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1381
 4-13 نمودار پراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1381
 4-14 نمودار مستطیلی برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1381
 4-15 نمودار مستطیلی برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1381
 4-16 نمودار مستطیلی برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1381
 4-17 نمودار پراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1381
 4-18 نمودار پراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1381
 4-19 نمودار مستطیلی برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1381
 4-38 جدول آما ره های توصیفی برای تفاضل متغیر جاری قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1382
 4-39 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر های تفاضلگیری شده جاری ،سریع و نقدینگی قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1382
 4-40 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر های تفاضلگیری شده جاری قبل و بعد از احتساب –سال 1382
 4-41 جدول ضریب همبستگی ناپارامتری تاو- کندال میان متغیر های جاری قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1382
 4-42 جدول آماره های توصیفی برای تفاضل متغیر سریع قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1382
 4-43 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر تفاضلگیری شده کل بدهی قبل و بعد از احتساب –سال 1382
 4-44 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر های تفاضلگیری شده سریع قبل و بعد از احتساب –سال 1382
 4-45 جدول ضریب همبستگی ناپارامتری تاو-کندال میان متغیر های سریع قبل و بعد از احتساب –سال 1382
 4-46 جدول آماره های توصیفی برای تفاضل متغیر فزونی بدهیها بر دارائیهای قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1382
 4-47 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر تفاضلگیری شده فزونی بدهیها بر دارائیها ی قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1382
 4-48 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر های تفاضلگیری شده نقدینگی قبل و بعد از احتساب –سال 1382
 4-49 جدول ضریب همبستگی ناپارامتری تاو –کندال میان متغیر های نقدینگی قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1382
 4-50 جدول آماره های توصیفی برای تفاضل متغیر کل بدهی قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1382
 4-51 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر های تفاضلگیری شده کل بدهی قبل و بعد از احتساب –سال 1382
 4-52 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر های تفاضلگیری شده فزونی بدهیها بر دارائیهای قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1382
 4-53 جدول ضریب همبستگی ناپارامتری تاو کندال میان متغیر های کل بدهی قبل و بعد از احتساب –سال 1382
 4-54 جدول ضریب همبستگی ناپارامتری تاو –کندال میان متغیر های فزونی بدهیها بر دارائیهای قبل و بعد از احتساب –سال 1382
 4-55 جذول آماره های توصیفی برای تفاضل متغیر نقدینگی قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1382
 4-20 نمودارپراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1382
 4-21 نمودار پراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1382
 4-22 نمودار مستطیلی برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1382
 4-23 نمودار مستطیلی برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1382
 4-24 نمودار مستطیلی برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1382
 4-25 نمودار مستطیلی برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1382
 4-26 نمودار پراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1382
 4-27 نمودار پراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1382
 4-56 جدول آماره های توصیفی برای تفاضل متغیر جاری قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1383
 4-57 جدول آماره های توصیفی برای تفاضل متغیر سریع قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1383
 4-58 جدول آماره های توصیفی برای تفاضل متغیر نقدینگی قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1383
 4-59 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر های تفاضلگیری شده جاری ،سریع و نقدینگی قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1383
 4-60 جدول ضریب همبستگی ناپارامتری تاو کندال میان متغیر های جاری قبل و بعد از احتساب –سال 1383
 4-61 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر های تفاضلگیری شده جاری قبل و بعد از احتساب –سال 1383
 4-62 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر های تفاضلگیری شده سریع قبل و بعد از احتساب –سال 1383
 4-63 جدول ضریب همبستگی ناپارامتری تاو –کندال میان متغیر های سریع قبل و بعد از احتساب –سال 1383
 4-64 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر های تفاضلگیری شده فزونی نقدینگی قبل و بعد از احتساب –سال 1383
 4-65 جدول ضریب همبستگی ناپارامتری تاو-کندال میان متغیر های نقدینگی قبل و بعد از احتساب –سال 1383
 4-66 جدول آماره های توصیفی برای تفاضل متغیر کل بدهی قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1383
 4-67 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر تفاضلگیری شده کل بدهی قبل و بعد از اختساب –سال 1383
 4-68 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر های تفاضلگیری شده کل بدهی قبل و بعد از احتساب –سال 1383
 4-69 جدول ضریب همبستگی ناپارامتری تاو –کندال میان متغیر های کل بدهی قبل و بعد از احتساب –سال 1383
 4-70 جدول آماره های توصیفی برای تفاضل متغیر فزونی بدهیها بر دارائیهای قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1383
 4-71 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر تفاضلگیری شده فزونی بدهیها بر دارائیهای قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1383
 4-72 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر های تفاضلگیری شده فزونی بدهیها بر دارائیهای قبل و بعد از احتساب –سال 1383
 4-73 جدول ضریب همبستگی ناپارامتری تاو-کندال میان متغیر های فزونی بدهیها بر دارائیهای قبل و بعد از احتساب –سال 1383
 4-28 نمودار مستطیلی برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1383
 4-29 نمودار مستطیلی برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1383
 4-30 نمودار پراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1383
 4-31 نمودار پراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1383
 4-32 نمودار پراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1383
 4-33 نمودار پراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1383
 4-34 نمودار پراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1383
 4-35 نمودار پراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1383
 4-36 نمودار مستطیلی برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1383
 4-37 نمودار مستطیلی برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1383
 4-74 جدول آماره های توصیفی برای تفاضل متغیر جاری قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1384
 4-75 جدول آماره های توصیفی برای تفاضل متغیر سریع قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1384
 4-76 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر های تفاضلگیری شده جاری،سریع و نقدینگی قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1384
 4-77 جدول همبستگی پارامتری میان متغیر های زوج شده جاری قبل و بعد از احتساب –سال 1384
 4-78 جدول آزمون t  زوجی برای فرض برابری میانگین متغیر تفاضلگیری شده جاری قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1384
 4-79 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر های تفاضلگیری شده جاری قبل و بعد از احتساب –سال 1384
 4-80 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر تفاضلگیری شده کل بدهی قبل و بعد از احتساب –سال 1384
 4-81 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر های تفاضلگیری شده سریع قبل و بعد از احتساب –سال 1384
 4-82 جدول ضریب همبستگی ناپارامتری تاو-کندال میان متغیر های جاری قبل و بعد از احتساب –سال 1384
 4-83 جدول آماره های توصیفی برای تفاضل متغیر نقدینگی قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1384
 4-84 جدول آماره های توصیفی برای تفاضل متغیر کل بدهی قبل و بعد از احتساب –سال 1384
 4-85 جدول آماره های توصیفی برای تفاضل متغیر فزونی بدهیها بر دارائیهای قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1384
 4-86 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر تفاضلگیری شده فزونی بدهیها بر دارائیهای قبل و بعد از احتساب –سال 1384
 4-87 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر های تفاضلگیری شده نقدینگی قبل و بعد از احتساب –سال 1384
 4-88 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر های تفاضلگیری شده فزونی بدهیها بر دارائیهای قبل و بعد از احتساب –سال 1384
 4-89 جدول ضریب همبستگی ناپارامتری تاو –کندال میان متغیر های کل بدهی قبل و بعد از احتساب –سال 1384
 4-90 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیرهای تفاضلگیری شده کل بدهی قبل و بعد از احتساب –سال 1384
 4-91 جدول ضریب همبستگی ناپارامتری تاو-کندال میان متغیر های سریع قبل و بعد از احتساب –سال 1384
 4-92 جدول ضریب همبستگی ناپارامتری تاو-کندال میان متغیر های نقدینگی قبل و بعد از احتساب –سال 1384
 4-93 جدول ضریب همبستگی ناپارامتری تاو-کندال میان متغیر های فزونی بدهیها بر دارائیها ی قبل و بعد از احتساب –سال 1384
 4-38 نمودا ر پراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1384
 4-39 نمودا ر پراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1384
 4-40 نمودا ر مستطیلی برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1384
 4-41 نمودا ر مستطیلی برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1384
 4-42 نمودا ر پراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1384
 4-43 نمودا ر پراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1384
 4-44 نمودا ر پراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1384
 4-45 نمودا ر پراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1384
 4-46 نمودا ر مستطیلی برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1384
 4-47 نمودا ر مستطیلی برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1384
 4-94 جدول آماره های توصیفی برای تفاضل متغیر جاری قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1385
 4-95 جدول آماره های توصیفی برای تفاضل متغیر سریع قبل و بعد از احتساب –سال 1385
 4-96 جدول آماره های توصیفی برای تفاضل متغیر نقدینگی قبل و بعد از احتساب –سال 1385
 4-97 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر های تفاضلگیری شده جاری ،سریع و نقدینگی قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1385
 4-98 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر های تفاضلگیری شده جاری قبل و بعد از احتساب –سال 1385
 4-99 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر های تفاضلگیری شده سریع قبل و بعد از احتساب –سال 1385
 4-100 جدول ضریب همبستگی ناپارامتری تاو-کندال میان متغیر های سریع قبل و بعد از احتساب –سال 1385
 4-101 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیرهای تفاضلگیری شده نقدینگی قبل و بعد از احتساب –سال 1385
 4-102 جدول ضریب همبستگی ناپارامتری تاو-کندال میان متغیر های جاری قبل و بعد از احتساب –سال 1385
 4-103 جدول آماره های توصیفی برای تفاضل متغیر کل بدهی قبل و بعد از احتساب –سال 1385
 4-104 جدول آماره های توصیفی برای تفاضل متغیر فزونی بدهیها بر دارائیهای قبل وبعد از احتساب –سال 1385
 4-105 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر تفاضلگیری شده کل بدهی قبل و بعد از احتساب –سال 1385
 4-106 جدول ضریب همبستگی ناپارامتری تاو-کندال میان متغیر های کل بدهی قبل و بعد از احتساب –سال 1385
  4-107 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر های تفاضلگیری شده کل بدهی قبل و بعد از احتساب –سال 1385
 4-108 جدول آزمونهای نرمالیته برای متعیر تفاضلگیری شده فزونی بدهیها بر دارائیهای قبل و بعد از احتساب تامین مالی –سال 1385
 4-109 جدول آزمونهای نرمالیته برای متغیر های تفاضلگیری شده فزونی بدهیها بر دارائیهای قبل و بعد از احتساب –سال 1385
 4-110 جدول ضریب همبستگی ناپارامتری تاو-کندال میان متغیر های نقدینگی قبل و بعد از احتساب –سال 1385
 4-111 جدول ضریب همبستگی ناپارامتری تاو-کندال میان متغیر های فزونی بدهیها بر دارائیهای قبل و بعد از احتساب –سال 1385
 4-48 نمودار پراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1385
 4-49 نمودار پراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1385
 4-50 نمودار پراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1385
 4-51 نمودار مستطیلی برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1385
 4-52 نمودار مستطیلی برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1385
 4-53 نمودار مستطیلی برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1385
 4-54 نمودار پراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1385
 4-55 نمودار پراکنش برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1385
 4-56 نمودار مستطیلی برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1385
 4-57 نمودار مستطیلی برای شناسائی مقادیر پرت –سال 1385
 فهرست شرکتهای مرتبط با تامین مالی خارج از تراز نامه –بررسی نسبتهای کلیدی قبل از تامین مالی خارج از تراز نامه و بعد از آن –سال 1380
 فهرست شرکتهای مرتبط با تامین مالی خارج از تراز نامه –بررسی نسبتهای کلیدی قبل از تامین مالی خارج از تراز نامه و بعد از آن –سال 1381
 فهرست شرکتهای مرتبط با تامین مالی خارج از تراز نامه –بررسی نسبتهای کلیدی قبل از تامین مالی خارج از تراز نامه و بعد از آن –سال 1382
 فهرست شرکتهای مرتبط با تامین مالی خارج از تراز نامه –بررسی نسبتهای کلیدی قبل از تامین مالی خارج از تراز نامه و بعد از آن –سال 1383
 فهرست شرکتهای مرتبط با تامین مالی خارج از تراز نامه –بررسی نسبتهای کلیدی قبل از تامین مالی خارج از تراز نامه و بعد از آن –سال 1384
 فهرست شرکتهای مرتبط با تامین مالی خارج از تراز نامه –بررسی نسبتهای کلیدی قبل از تامین مالی خارج از تراز نامه و بعد از آن –سال
مساله عمده و اساسی مورد بحث در این پژوهش آگاهی و شناخت نسبت به انواعی از معاملات خارج از تراز نامه ،روشهای رایج مورد استفاده توسط شرکتها و در نهایت ارزیابی اینکه آیا حسابرسان قادر به تشخیص این نوع از تامین مالی هستند یا خیر. .با توجه به اینکه معا ملات تامین مالی خارج از تراز نامه انواعی از معا ملاتی هستند که به صورتی از نمایش کامل از فعا لیتها و رویداد های مالی رخ داده شده در حسابها نشان داده نمی شود این گونه معا ملات باعث تغییر در سا ختار سرمایه از طریق عدم ثبت بدهیها و تعهدات عمده در صورتهای مالی (تراز نامه)می شود .در این پژوهش ابتدا به مقا لات و بیانیه های منتشر شده توسط نهاد های رسمی و غیر رسمی حرفه حسابداری در مورد موضوع اشاره شده است ،سپس روشهای رایج مورد استفاده از این نوع تامین مالی توسط شرکتها به تفصیل تشریح شده است و در نهایت فرضیات پژوهش مورد آزمون آماری قرار گرفته است .سوالات مطرح شده در این پژوهش ارتباط و یا عدم ارتباط بین نسبتهای ما لی کلیدی و تا مین مالی خارج از تراز نامه ،تغییر در ساختار سرمایه در صورت استفاده از تامین مالی خارج از تراز نامه و در نهایت بوجود آمدن تردیدی عمده در فرض تداوم فعالیت در صورت استفاده از تامین مالی خارج از تراز نامه می باشد .برای پاسخ دادن به این سوالات ا بتدا شرکتهای مرتبط با تامین مالی خارج از تراز نامه بین سالهای 1380 -1385 با استفاده از گزارش حسابرس مستقل شناسائی و اطلاعات مربوط استخراج و با استفاده از متغیر های پژوهش (نسبتهای ما لی در نظر گرفته شده )از طریق روشهای آماری اقدام به آزمون فرضیه ها شده است .نتایج بدست آمده از آزمون آماری فرضیه ها حاکی از تائید فرضیه های پژوهش می باشد، با توجه به یافته های پژوهش می توان نتیجه گرفت که نا مساعد بودن نسبتهای مالی می تواند دلیل بر استفاده از تامین مالی خارج از تراز نامه توسط شرکتها باشد لذا به حسابرسان مستقل پیشنهاد می شود نسبتهای کلیدی تراز نامه ای را جهت تشخیص استفاده احتما لی شرکتها از تامین مالی خارج از تراز نامه مورد توجه قرار دهند .
Independent aufitors
Abstract
The main and fundamental matter that are discussed in this thesis is informed and  known about sort of transaction are made off-balance sheet current approach are used by companies and at least evaluation whether auditors be able to recognize this kind of financing or not where as transaction off-balance sheet financing is kind of exchange that completely are not shown  as activities and transaction occur.
This kind of transactions due to change in capital structure from the way lack enter owes and commitments in the financial statement (balance sheet ) .in this thesis first are mentioned to articles and statement are issued by formal and in formal (professional and unprofessional ) organization of accounting .
Then the current ways are used in this sort of financing by companies are illustrated and final hypothesis this thesis are tasted by statistics.
The question are propounded in this thesis are:
Relationship and un relationship between key financial ration and off-balance sheet financing ,changing in capital structure if are used off-balance sheet financing and final to make a material suspect in going concern assumption if are used off-balance sheet financing .for replying to these questions first companies that were related to off-balance sheet financing between years 1380-1385 selected by studying their independent auditor reporting and related information were extracted and by using of thesis variant (financial rations are concerned)by statistics methods hypothesis were tested .the results obtain of the statistics test hypothesis indicating to confirm hypothesis this thesis.
Then founds (obtained)this thesis can result that being un favorable financial rations be able to be reason for using off- balance sheet financing by companies then are suggested to auditors that key financial ration for recognize to use probably off –balance sheet financing are tested.

این فایل به همراه چکیده، فهرست مطالب، متن اصلی و منابع با فرمت  docx(قابل ویرایش) در اختیار شما قرار می گیرد.
تعداد صفحات:250

پایان نامه مطالعه و بررسی پردازنده های DSPو امکان سنجی یک سامانه¬ی حداقل جهت کار با آنها

اختصاصی از یارا فایل پایان نامه مطالعه و بررسی پردازنده های DSPو امکان سنجی یک سامانه¬ی حداقل جهت کار با آنها دانلود با لینک مستقیم و پرسرعت .

فرمت فایل : WORD (قابل ویرایش)

تعداد صفحات:88

فهرست مطالب:
عنوان                                                                                                                                  صفحه چکیده      ز
فصل اول : مشخصات عمومی پردازنده های DSP     1
1-1) تحلیل سیستم های DSP     2
1-2) معماری پردازشگرهای دیجیتال     7    
1-3) مشخصات پردازشگرهای DSP    11
1-4) بهبود کارایی پردازنده های DSP معمولی     15
1-5) ساختار SIMD     16
فصل دوم : معرفی پردازنده های DSP و سخت افزار لازم جهت کار با آنها    20
2-1) مقدمه    21
2-2) خانواده ی پردازنده های Texas Instrument     24
2-2-الف( خانواده ی TMS320C2000    29
2-2-ب ( سری C5000    31
2-2-ج( سری C6000    33
2-3) تجهیزات سخت افزاری جهت کار با پردازنده های دیجیتال     38
2-3- الف( نحوه ی راه اندازی و تست اولیه بورد های DSK     42
2-3-ب) EVM     43
2-3-ج) DVEM     44
2-3- د) بورد های TDK    45
2-4) خانواده ی پردازنده های  Motorola   یا به عبارتی Free scale    49
2-4- الف) سری  DSP56000    49
2-4-ب) سری DSP56100       49
2-5) خانواده ی پردازنده ی Analog Devices    53
2-5- الف) پردازنده های سری BLACFIN    54
2-5- ب) پردازنده های سری SHARC    56
2-5- ج) پردازنده های سری Tiger SAHRC    58
فصل سوم : معرفی نرم افزارهای DSP     60
3-1) مقدمه    61
3-2) تقسیم بندی انواع نرم افزارهای DSP    62
3-3) مقدمه ای بر ابزارهای توسعه یافته ی DSP    63
3-3- الف) کامپایلر  C    64
3-3- ب) اسمبلر    65
3-3- ج) پیوند دهنده    65
3-4) بقیه ابزارهای توسعه    67
3-5) نرم افزار Code Composer Studio     68
3-6)نرم افزار های با محیط گرا فیکی برای نوشتن کد    74
فصل چهارم : کاربردهای پردازنده های DSP    76
4-1) کاربردهایی از رادار    78
4-2) آماده کردن سیگنال آنالوگ برای برقراری ارتباط از طریق یک کانال مخابراتی    82
4-3) تحلیل سیگنال آنالوگ برای استفاده از شناسایی صدا در سیستم تلفن    83
4-4) کاربرد  DSPدر پردازش سیگنال های زلزله ثبت شده در شبکه ملی لرزه نگاری ایران    84
4-5) لنز به عنوان یک ابزار قدرتمند برای محاسبه تبدیل فوریه جهت پردازش سیگنال های دریافتی    85
4-6) کاربرد پردازنده های DSP و تبدیل فوریه چند بعدی در تصویر برداری MRI    87
4-7) استفاده از پردازنده های DSP در تشخیص الگوی گاز    88
4-8) کاربرد پردازنده های DSP در پردازش تصویر    89
4-9) فیلترهای تطبیقی و نقش آنها در پردازش سیگنال های دیجیتال    89
4-10) توموگرافی    90
4-11)کاربرد پردازنده های  DSPدر سیستم های قدرت و رله های حفاظتی    91
ضمیمه ی الف: شماتیک بورد DSP STARTER KIT (DSK)TMS320C6711.................................93
مراجع    116

          دراین پایان نامه مراحل طراحی یک سیستم دیجیتال و کاربردهای آن شرح داده شده است.

          در فصل اول با مشخص کردن نیازهای هر سیستم پردازشگر دیجیتال و مشخصات پردازنده های DSP  لزوم استفاده از این نوع پردازنده ها، بیان شده است.

         در فصل دوم به معرفی پردازنده های DSP و مقایسه آنها از جهات گوناگون پرداخته شده است و اجزای جانبی آنها برای تولید سیگنال های خارجی و ارتباط با محیط خارج مورد بررسی قرار گرفته است. پس از معرفی کارت های آموزشی و صنعتی با استفاده از مهندسی معکوس امکانات مورد نیاز برای طراحی یک سامانه حداقلی بیان شده است.

          در فصل سوم با معرفی انواع نرم افزارهای پردازش سیگنال ها به صورت دیجیتال چگونگی یکپارچه کردن سیستم، به کمک دستورات پیوند دهنده شرح داده شده است که پس از این مرحله سیستم
آماده ی تحویل به مشتری است.

          برای بیان نقش پردازنده های DSP در زندگی روزمره ، چندین مثال از کاربردهای بیشمار پردازش دیجیتال در فصل چهارم آورده شده است. این کاربرد ها را می توان به دو دسته آنالیز/ فیلتر اطلاعات و فرآیندهای کنترلی تقسیم بندی کرد. بنابراین هر کاربرد به سخت افزار و نرم افزار خاصی نیاز دارد که در این مجموعه تا حدودی معرفی شده اند.



فصل اول :

مشخصات عمومی پردازنده های DSP


مقدمه:
پردازش سیگنال های دیجیتال با استفاده از عملیات ریاضی قابل انجام است. در مقایسه، برنامه نویسی و پردازش منطقی روابط، تنها داده های ذخیره شده را مرتب می کند. این بدان معنی است که کامپیوترهای طراحی شده برای کاربردهای عمومی و تجارتی به منظور انجام محاسبات ریاضی، مانند الگوریتم های انجام تحلیل فوریه و فیلتر کردن مناسب و بهینه نیستند. پردازشگرهای دیجیتال وسایل میکروپروسسوری هستند که به طور مشخص برای انجام پردازش سیگنال های دیجیتال طراحی شده اند. پردازنده های DSP دسته ای از پردازنده های خاص می باشند که بیشتر برای انجام بلادرنگ پردازش سیگنال های دیجیتال استفاده می شوند.
این پردازنده ها توانایی انجام چندین عملیات همزمان در یک سیکل دستورالعمل شامل چندین دسترسی به حافظه، تولید چندین آدرس با استفاده از اشاره گرها و انجام جمع و ضرب سخت افزاری به طور همزمان را دارا می باشند و سرعت بالای آن ها نیز به واسطه این ویژگی ها است. این وسایل به میزان بسیار زیادی در دهه اخیر رشد کرده اند و کاربردهای متنوعی از دستگاه های تلفن سیار تا ابزارهای علمی پیشرفته پیدا کرده اند. همچنین بعضی قابلیت اجرای منطق ممیز شناور (Floating point) به صورت سخت افزاری را دارند. در صورتی که سیگنال در بازه دینامیکی بزرگی متغیر با زمان باشد، این قابلیت بسیار مفید می باشد. اگر نمونه ها در زمان بین نمونه برداری ها نیاز به پردازش با سرعت بالا داشته باشند می توان از پردازنده های عملکرد بالا استفاده نمود. در این حالت پردازنده باید در سریع ترین زمان ممکن پردازش را به پایان برساند که این نیازمند کم بودن زمان سیکل  دستورالعمل در پردازنده می باشد. از دیدگاه هزینه، ابعاد و طراحی آسان، تجهیزات جانبی پردازنده بسیار مهم می باشند.         
تجهیزات معمول روی پردازنده ها، پین های ورودی / خروجی، مدارهای واسط سریال و موازی، مبدل دیجیتال به آنالوگ (DAC) و مبدل آنالوگ به دیجیتال (ADC) می باشند. لحاظ کردن فاکتورهای فوق در طراحی و ساخت DSPها، موجب شده است که DSP های متنوعی موجود باشند. بدیهی است در چنین پردازشی باید بتوان اطلاعات نهفته در سیگنال را نیز استخراج کرد.    
1-1) تحلیل سیستم های DSP :
سیستم نمونه DSP در شکل‌(1-1) نشان داده شده است. همان گونه که دیده می شود این سیستم ازسه بخش اصلی تشکیل گردیده است. بخش ابتدایی برای آماده سازی سیگنال و تبدیل آن به نوع دیجیتال و بخش انتهایی که نتایج حاصل از پردازش دیجیتالی را دوباره به شکل اولیه تغییر می دهد و قسمت مرکزی که پردازشگر دیجیتال را برای اجرای یک الگوریتم، یک برنامه و یا مجموعه ای از محاسبه های منطقی – ریاضی تشکیل می دهد. واحدهای ابتدایی و انتهای سیستم فوق مورد بحث ما نمی باشند و در این فصل به طور عمده به بخش اصلی پردازشگر پرداخته می شود.[1]
 


شکل (1-1) : دیاگرام بلوکی سیستم DSP نوعی[1]

اولین نکته قابل توجه این است که چگونه سیستم DSP طراحی می شود؟ چگونگی و روش طراحی سیستم را
می توان در شکل‌(1-2)‌ مشاهده کرد. اولین قدم در این طراحی، تحلیل سیگنال ورودی و تعیین مشخصات آن مانند حداقل و حداکثر دامنه، پهنای باند، محتوای طیفی سیگنال و حدود تغییرات، نسبت سیگنال به نویز (SNR) آن است.
همان طور که سیگنال اصلی آنالوگ باشد، اولین مرحله، پیش پردازش سیگنال و تبدیل آن به شکل دیجیتالی است. میزان و نوع تقویت کننده ورودی، طراحی فیلتر ضدهمپوشانی، حداقل نرخ نمونه برداری و در نهایت طراحی مبدل آنالوگ به دیجیتال در مهمترین موارد این مرحله از طراحی سیستم پردازشگر دیجیتالی است.
سومین مرحله از طراحی سیستم پردازشگر، طراحی نرم افزاری – سخت افزاری پردازشگر دیجیتال است. محتوای طیفی سیگنال و SNR سیگنال ورودی و نیز مشخصات مورد نیاز در خروجی عملیات پردازش که می تواند آشکارسازی مولفه های فرکانس باشد و یا ممکن است بهبود خصوصیات SNR سیگنال مد نظر باشد، تابع انتقال سیستم DSP و الگوریتم های محاسبه آن را تعیین می کند.
در پردازش زمان – حقیقی پهنای باند سیگنال، سرعت پردازش و میزان بار پردازشی میان سخت افزار و نرم فزار را تعیین می کند. اکنون این سوال اساسی قابل مطرح است که تفاوت پردازشگرهای DSP و میکروپروسسورها چه هستند؟ همان طور که می دانیم کامپیوترهای دیجیتال بر مبنای میکروپروسسورها کار می کنند که با اجرای مراحل منطقی در آن ها، محاسبه و الگوریتم هایی انجام می یابد.    
اما نوع محاسبه ها و سرعت انجام آن ها بسیار پایین تر از انتظاراتی نظیر انجام روباتیک، کنترل سریع ماشین ها، استخراج سریع پارامترها از سیگنال های زمان – حقیقی و امثال آن است. ولی به هر حال در دهه های اخیر نشان داده شده است که کامپیوترها به میزان بسیار زیادی در دو زمینه مدیریت و کار با داده، مانند پردازش متن ، مدیریت پایگاه داده  و محاسبه های ریاضی مورد استفاده قرار می گیرد.
همه میکروپروسسورها کم و بیش هر دو وظیفه فوق را می توانند اجرا کنند، ولی بسیار مشکل و یا گران است که بتوان وسیله ای داشت که برای هر دو وظیفه بهینه باشد.[1]
    

پروژه پایانی مهندسی برق با موضوع بررسی و امکان سنجی در طراحی ترانسفورماتورهای ولتاژ نوری و مقایسه آن با ترانسهای معمولی(Word+Pd

اختصاصی از یارا فایل پروژه پایانی مهندسی برق با موضوع بررسی و امکان سنجی در طراحی ترانسفورماتورهای ولتاژ نوری و مقایسه آن با ترانسهای معمولی(Word+Pdf) دانلود با لینک مستقیم و پرسرعت .

فرمت فایل : word(قابل ویرایش)-PDF

تعداد صفحات:130

مقدمه:

انرژی الکتریکی به وسیله نیروگاههای حرارتی که معمولاً در کنار ذخایر بزرگ ایجاد می شوند و نیروگاههای آبی که در نواحی دارای منابع آبی قابل ملاحظه احداث می شوند ، تولید می شود . از این رو به منظور انتقال آن به نواحی صنعتی که ممکن است صدها و هزاران کیلومتر دورتر از نیروگاه باشد ، خطوط انتقال زیادی بین نیروگاهها و مصرف کننده ها لازم است .

در هنگام جاری شدن جریان در طول یک خط انتقال مقداری از قدرت انتقالی به صورت حرارت در هادیهای خط انتقال تلف می شود . این تلفات با افزایش جریان و مقاومت خط افزایش می یابد .تلاش برای کاهش تلفات تنها از طریق کاهش مقاومت ، به صرفه اقتصادی نیست زیرا لازم است افزایش اساسی در سطح مقطع هادیها داده شود و این مستلزم مصرف مقدار زیادی فلزات غیر آهنی است .

ترانسفورماتور برای کاهش توان تلف شده و مصرف فلزات غیر آهنی بکار می رود . ترانسفورماتور در حالیکه توان انتقالی را تغییر نمی دهد با افزایش ولتاژ ، جریان و تلفاتی که متناسب با توان دوم جریان است را با شیب زیاد کاهش می دهد .

در ابتدای خط انتقال قدرت ، ولتاژ توسط ترانسفورماتور افزاینده افزایش می یابد و در انتهای خط انتقال توسط ترانسفورماتور کاهنده به مقادیر مناسب برای مصرف کننده ها پایین آورده می شود و به وسیله ترانسفورماتور های توزیع پخش می شود .

امروزه ترانسفورماتور های قدرت ، در مهندسی قدرت نقش اول را بازی می کنند . به عبارت دیگر ترانسفورماتور ها در تغذیه شبکه های قدرت که به منظور انتقال توان در فواصل زیاد به کار گرفته می شوند و توان را بین مصرف کننده ها توزیع می کنند ، ولتاژ را افزایش یا کاهش می دهند . به علاوه ترانسفورماتور های قدرت به خاطر ظرفیت و ولتاژ کاری بالایی که دارند مورد توجه قرار می گیرند .

تامین شبکه های 220 کیلو ولت و بالاتر موجب کاربرد وسیع اتو ترانسفورماتور ها شده است که دو سیم پیچ یا بیشتر از نظر هدایت الکتریکی متصلند ، به طوریکه مقداری از سیم پیچ در مدارات اولیه و ثانویه مشترک است .

در پستهای فشارقوی به دو منظور اساسی اندازه گیری و حفاظت ، به اطلاع از وضعیت کمیت های الکتریکی ولتاژ و جریان احتیاج است . ولی از آنجا که مقادیر کمیت های مذبور در پستها و خطوط فشارقوی بسیار زیاد است و دسترسی مستقیم به آنها نه اقتصادی بوده و نه عملی است ، لذا از ترانسفورماتور های جریان و ولتاژ استفاده می شود . ثانویه این ترانسفورماتور ها نمونه هایی با مقیاس کم از کمیت های مزبور که تا حد بسیار بالایی تمام ویژگیهای کمیت اصلی را داراست ، در اختیار می گذارد ، و کلیه دستگاههای اندازه گیری ، حفاظت و کنترل مانند ولتمتر ، آمپرمتر ، توان سنج ، رله ها دستگاههای ثبات خطاها و وقایع و غیره که برای ولتاژ و جریان های پایین ساخته می شوند از طریق آنها به کمیت های مورد نظر در پست دست می یابند . بنابراین ترانسفورماتور های جریان و ولتاژ از یک طرف یک وسیله فشار قوی بوده و بنابراین می بایستی هماهنگ با سایر تجهیزات فشار قوی انتخاب شوند و از طرف دیگر به تجهیزات فشار ضعیف پست ارتباط دارند ، لذا لازم است مشخصات فنی آنها بطور هماهنگ با تجهیزات حفاظت ، کنترل و اندازه گیری انتخاب شوند .

ترانسفورماتور جریان حفاظتی جهت بدست آوردن جریان عبوری از خط انتقال یا تجهیزات دیگر در شبکه قدرت در مقیاس پایین تر به کار می روند و سیم پیچی اولیه آن بطور سری در مدار قرار می گیرد . تفاوت آن با ترانسفورماتور اندازه گیری آن است که قابلیت آن را دارد که جریانهای خیلی زیاد را به جریان کم قابل استفاده در رله ها تبدیل کند. از آنجا که در اختیار گذاشتن جریان به طور مستقیم در ولتاژ های بالا میسر نیست ، و از طرفی چنانچه امکان بدست اوردن ان نیز باشد ، ساخت وسایل حفاظتی که در جریان زیاد کارکنند به لحاظ اقتصادی مقرون به صرفه نیست لذا این عمل عمدتاً توسط ترانسفورماتور های جریان انجام می شود . همچنین ترانسفورماتور جریان باید طوری انتخاب شود که هم در حالت عادی شبکه و هم در حالت اتصال کوتاه ئ ایجاد خطا بتواند جریان ثانویه لازم و مجاز برای دستگاههای حفاظتی تامین کند.

ترانسفورماتور ولتاژ حفاظتی ترانسفورماتور هایی هستند که در آن ولتاژ ثانویه متناسب و هم فاز با اولیه بوده و به منظور افزایش درجه بندی اندازه گیری ولتمتر ها ، واتمترها و نیز به منظور ایزولاسیون این وسایل از ولتاژ فشار قوی بکار برده می شود . همچنین از ثانویه ترانسفورماتور ولتاژ برای رله های حفاظتی که هب ولتاژ نیاز دارند نظیر رلههای دیستانس ، واتمتری و… استفاده می شود . این ترانسفورماتور از نظر ساختمان به دو نوع تقسیم می شود که عبارتند از :

الف- ترانسفورماتور ولتاژاندکتیوی

ب- ترانسفورماتور ولتاژ خازنی

همچنین این نوع ترانسفورماتور ها سد عایقی ایجاد می کنند به طوریکه رله هایی که برای حفاظت تجهیزات فشار قوی استفاده می شود ، فقط نیاز دارند برای یک ولتاژ نامی 600 ولت عایق بندی شوند .

ترانسفورماتور های اندازه گیری : در بیشتر مدارهای قدرت ، ولتاژ و جریانها بسیار زیادتر از آنستکه بشود با دستگاههای اندازه گیری معمولی اندازه گرفت . از این رو ترانسهای اندازه گیری بین این مدارها و وسایل اندازه گیری قرار می گیرند تا ایمنی ایجاد کنند . در ضمن مقدیر اندزه گیری شده در ثانویه ، معمولاً برای سیم پیچ های جریان ^A 1یا ^A 5 و برای سیم پیچ های ولتاژ 120 ولت است . رفتار ترانسفورماتور های ولتاژ و جریان در طول مدت رخداد خطا و پس از آن در حفاظت الکتریکی ، حساس و مهم است زیرا اگر در اثر رفتار نا مناسب در سیگنال حفاظتی ، خطایی رخ دهد ، ممکن است باعث عملکرد نادرست رله هل شود . یک ترانسفورماتور حفاظتی نیاز است که در یک محدوده ای از جریان که چندین برابر جریان نامی است کار کند و اغلب در معرض شرایطی قرار دارد که بسیار سنگین تر از شرایطی است که ممکن است ترانسفورماتور جریان اندازه گیری با آن مواجهه شود . تحت چنین شرایطی چگالی شار تا وضعیت اشباع پیشرفت می کند که پاسخ، تحت این شرایط و دوره گذرای اندازه گیری اولیه جریان اتصال کوتاه مهم است ، در نتیجه به هنگام گزینش ترانسفورماتور های ولتاژ یا جریان مناسب ، مسائلی مانند دوره گذرا و اشباع نیز باید در نظر گرفته شود .

2-1 مقدمه

ترانسفورماتور وسیله ای است که انرژی الکتریکی را در یک سیستم متناوب ، از یک مدار به مداری دیگر انتقال می دهد و در این میان ولتاژ کم را به ولتاژ زیاد و بالعکس ولتاژ زیاد را به ولتاژ کم تبدیل می نماید .

هر ترانسفورماتوری از دو بخش اصلی تشکیل می گردد :

1ـ هسته که از ورقه های نازک فولادی ساخته می شود.

2ـ دو یا چند سیم پیچ که با هم رابطه مغناطیسی دارند.

ترانسفورماتورها دارای انواع گوناگونی هستند که از آن جمله می توان از ترانسفورماتورهای قدرت و ترانسفورماتورهای اندازه گیری نام برد. ترانسفورماتورهای اندازه گیری از نظر تئوری عملکرد وتکنیکهای ساخت شباهت فراوانی با ترانسفورماتورهای قدرت دارند . ولی به طور کلی می توان تفاوتهای زیر را بین این دو قایل شد :

1ـ نسبت تبدیل اولیه به ثانویه در ترانسفورماتورهای اندازه گیری خیلی بیشتر از ترانسفورماتورهای قدرت است .  

2ـ توان انتقالی در ترانسفورماتورهای اندازه گیری نسبت به ترانسفورماتورهای قدرت، خیلی کمتراست .

3ـ ترانسفورماتورهای قدرت عمدتاً سه فاز می باشند در حالیکه ترانسفورماتورهای اندازه گیری اصولاً تک فاز هستند .

4ـ دقت تبدیل در ترانسفورماتورهای اندازه گیری پارامتر مهمی در انتخاب آنهاست.

بدلایل فوق ترانسفورماتورهای اندازه گیری در مقایسه با ترانسفورماتورهای قدرت از دقت بالاتر و پیچیدگی بیشتری در ساخت برخوردار هستند .

در این فصل ساختمان ترانسفورماتورهای اندازه گیری وانواع آنها را بطور خلاصه شرح دهیم .

فهرست مطالب:

عنوان                                                                                                                          صفحه
مقدمه…………………………………………………………………………………………………… ۶
۲-۱ مقدمه……………………………………………………………………………………………. ۱۰
۲-۲- معرفی ترانسفورماتورهای اندازه گیری…………………………………………………… ۱۱
۲-۳  ترانسفورماتورهای ولتاژ و انواع آن……………………………………………………….. ۱۲
۲-۳-۱  ترانسفور ماتور ولتاژ القایی……………………………………………………………… ۱۲
۲-۳-۲  ترانسفورماتور ولتاژ خازنی (CVT )…………………………………………………
2-4 مسایل جنبی ترانسفورماتورهای ولتاژ………………………………………………………. ۱۴
۲-۴-۱ ضریب ولتاژ………………………………………………………………………………… ۱۴
۲-۴-۲ آلودگی……………………………………………………………………………………… ۱۵
۲-۴-۳  ظرفیت پراکندگی………………………………………………………………………… ۱۵
۳-۱ مقدمه……………………………………………………………………………………………. ۱۷
۳-۲ ماهیت نور………………………………………………………………………………………. ۱۸
۳-۳ بررسی نور پلاریز ه شده…………………………………………………………………….. ۱۸
۳-۳-۱  نور پلاریزه شده خطی…………………………………………………………………… ۲۰
۳-۳-۲  نورپلاریزه شده دایره ای………………………………………………………………… ۲۰
۳-۳-۳  نورپلاریزه شده بیضوی…………………………………………………………………. ۲۱
۳-۴ پدیده دو شکستی……………………………………………………………………………… ۲۲
۳-۵  فعالیت نوری………………………………………………………………………………….. ۲۳
۳-۶ اثرهای نوری القائی…………………………………………………………………………… ۲۵
۳-۶-۱ اثر فارادی…………………………………………………………………………………… ۲۵
۳-۶-۲  اثر کر………………………………………………………………………………………. ۲۷
۳-۶-۳  اثر پاکلز……………………………………………………………………………………. ۲۸
۳-۷  معرفی المانهای مهم نوری………………………………………………………………….. ۳۰
۳-۷- ۱ منابع نور…………………………………………………………………………………….. ۳۱
۳-۷-۲ تار نوری…………………………………………………………………………………….. ۳۱
۳-۷-۳  قطبشگر ……………………………………………………………………………………. ۳۲
۳-۷-۴  تیغه ربع موج و نیمه موج………………………………………………………………… ۳۳
۳-۷-۵  آشکار سازی نور…………………………………………………………………………. ۳۳
بررسی ترانسهای ولتاژ نوری………………………………………………………………………. ۳۷
۴-۱ مقدمه……………………………………………………………………………………………. ۳۷
۴-۲  OPT براساس اثر کر………………………………………………………………………. ۳۷
۴-۳ OPT  بر اساس اثر پاکلز………………………………………………………………….. ۴۰
۴-۳- ۱  اصول کار OPT…………………………………………………………………………
4-3-2  سیستم مدولاسیون شدت نور در OPT……………………………………………….
4-3-3  مدار پردازش سیگنال در OPT…………………………………………………………
4-2-4  مواد سازنده سلول پاکلز………………………………………………………………….. ۴۴
۴-۴  مشخصات OPT 45………………………………………………………………………..
4-4-1  مشخصه خروجی OPT………………………………………………………………….
4-4-2 مشخصه حرارتی OPT……………………………………………………………………
4-5  مسئل عملی OPT……………………………………………………………………………
4-6  بررسی مدار پردازش سیگنال در OCT 51……………………………………………..
4-6- 1 مدار پردازش سیگنال بر اساس روش AC/DC…………………………………….
4-6-2  مدار پردازش سیگنال به روش +/-…………………………………………………….. ۵۲
۴-۶-۳  مدار پردازش سیگنال با استفاده از متوسط شدت نور………………………………. ۵۳
فصل پنجم……………………………………………………………………………………………. ۵۶
۵-۱ مقدمه……………………………………………………………………………………………. ۵۶
۵-۲- مزایا…………………………………………………………………………………………….. ۵۷
۵-۳- تحلیل نوع تجاری……………………………………………………………………………. ۶۰
۵-۳-۱ هزینه‌های سرمایه پست و هزینه‌های ساخت………………………………………….. ۶۰
۵-۳-۲  بازده کارآیی عملکرد…………………………………………………………………… ۶۲
۵-۳-۳  صرفه‌جویی‌های نگهداری و تعمیرات………………………………………………… ۶۷
نسبت دور قابل انتخاب خریدار منجر می‌شود به : …………………………………………….  ۶۸
۵-۳-۴  صرفه‌جویی‌های مصرف دوره نهایی…………………………………………………..   ۶۹
۵-۳-۵  مثال عملکرد IPP، MW600 در KV230………………………………………..
5-4  نتیجه‌گیری…………………………………………………………………………………….. ۷۰
فصل ششم…………………………………………………………………………………………….. ۷۱
۶-۱ مقدمه……………………………………………………………………………………………. ۷۱
۶-۲  مشکلات و معایب ترانسفورماتورهای اندازه گیری معمولی………………………….. ۷۲
۶-۲-۱  احتمال انفجار……………………………………………………………………………… ۷۲
۶-۲-۲  اشباع شدن هسته ترانسفورماتور………………………………………………………… ۷۲
۶-۲-۳ اثر فرورزونانس……………………………………………………………………………. ۷۴
۶-۲-۳-۱  ترانسفورماتورهای ولتاژ خازنی…………………………………………………….. ۷۴
۶-۲-۳-۲ ترانسفورماتورهای جریان و ولتاژ القایی……………………………………………. ۷۵
۶-۲-۴  شار پس ماند………………………………………………………………………………. ۷۵
۶-۲-۵  وزن و حجم زیاد…………………………………………………………………………. ۷۶
۶-۲-۶ محدود بودن دقت آنها……………………………………………………………………. ۷۷
۶-۳  مزایای ترانسفورماتورهای اندازه گیری نوری…………………………………………… ۷۷
۶-۳-۱ عدم احتمال انفجار………………………………………………………………………… ۷۸
۶-۳-۲  عدم ایجاد پدیده فرورزونانس در آنها………………………………………………… ۷۸
۶-۳-۳ بدون اثر شار پس ماند……………………………………………………………………. ۷۸
۶-۳-۴  وزن و حجم کم………………………………………………………………………….. ۷۸
۶-۳-۵ داشتن دقت بالا…………………………………………………………………………….. ۷۹
۶-۳-۶  داشتن سرعت پاسخ دهی بالا………………………………………………………….. ۸۰
۶-۴  کاربردهای عملی ترانسفورماتورهای اندازه گیری نوری……………………………… ۸۰
۶-۵ نتیجه گیری…………………………………………………………………………………….. ۸۱
۶-۶ پیشنهادات………………………………………………………………………………………. ۸۳
۷-۱ مبدل ولتاژ نوری KV 230 توسط سنسور نوری پخش میدان الکتریکی…………… ۸۶
۷-۱-۱ مقدمه………………………………………………………………………………………… ۸۶
۷-۱-۲ طرح OVT……………………………………………………………………………….. :
7-1-3  برپایی آزمایش: …………………………………………………………………………..  ۹۰
۷-۲ مبدل‌های ولتاژ نوری بدون   باند پهن ۱۳۸ کیلوولت و ۳۴۵ کیلوولت………………. ۹۵
۷-۲-۱ مقدمه: ……………………………………………………………………………………….  ۹۵
۷-۲-۲  اصول طرح و کارکرد…………………………………………………………………… ۹۶
۷-۲-۳  نتایج تست‌های آزمایشگاهی ولتاژ بالا: ………………………………………………  ۹۸
۷-۲-۳-۱ بازدهی در مورد دقت…………………………………………………………………. ۹۸
B- عایق‌کاری……………………………………………………………………………………….. ۱۰۳
۷-۳ ترانس اندازه‌گیری ولتاژ فشار قوی نوری توسط تداخل نسبی نور سفید…………….. ۱۰۵
۷-۳-۱ مقدمه ۱۰۵
۷-۳-۲  سنسور پاکلز فشار قوی و ترانسفورماتور ولتاژ نوری بر پایه سیستم WLI……..
الف- مدولاتورهای الکترونوری در تنظیمات طولی…………………………………………… ۱۰۶
ب- سنسورهای پاکلز ولتاژ بالا بر اساس مدولاسیون طولی…………………………………. : ۱۰۸
ج – تکنیک WLI اعمالی برای سنسورهای پاکلز ولتاژ بالا جهت ساخت یک ترانسفورماتور نوری ولتاژ بالا : ۱۱۰
د- ترانسفورماتور ولتاژ بالا نوری با استفاده از تنظیمات WLI……………………………..
7-4  نتایج تجربی…………………………………………………………………………………… ۱۱۵
۷-۵ نتیجه‌گری………………………………………………………………………………………. ۱۱۷
ضمیمه…………………………………………………………………………………………………. ۱:

تحلیل ماتریس پلاریزاسیون نور…………………………………………………………………… ۱۲۰
۱ـ بردار جونز………………………………………………………………………………………… ۱۲۰
۲ـ پارامترهای استوکس…………………………………………………………………………….. ۱۲۱
۳- ماتریسهای جونز…………………………………………………………………………………. ۱۲۳
۴- ماتریسهای مولر………………………………………………………………………………….. ۱۲۳
۵ـ معرفی ماتریسهای فارادی، کروپاکلز…………………………………………………………. ۱۲۵
ضمیمه ۲: جدول استاندارد ترانسفور ماتور ولتاژ……………………………………………….. ۱۲